Вариант 10
Ниже приведен пример бюджета расходов на персонал организации. Численность организации – 40 человек.
Статьи расходов |
Месяц, руб. |
Год, руб. |
1. Фонд заработной платы |
?* |
?* |
Оклады |
3 000 000 |
36 000 000 |
Премии ежемесячные |
1 000 000 |
12 000 000 |
Премии годовые |
|
15 000 000 |
Компенсации при увольнении |
150 000 |
1 800 000 |
Выплаты по больничным листам |
80 000 |
960 000 |
2. Материальная помощь и подарки |
|
?* |
Материальная помощь |
|
250 000 |
Подарки к 23 февраля |
|
30 000 |
Подарки к 8 марта |
|
50 000 |
Подарки к юбилеям, «круглым» датам |
|
150 000 |
3. Корпоративные мероприятия |
|
100 000 |
4. Социальный пакет |
|
?* |
ДМС |
|
900 000 |
Оплата мобильной связи |
70 000 |
840 000 |
Компенсация питания |
100 000 |
1 200 000 |
5. Обучение |
250 000 |
?* |
6. Прочее |
6 000 |
72 000 |
Учебная литература |
6 000 |
72 000 |
?** |
?** |
?** |
ИТОГО |
?* |
?* |
Задание:
Проанализируйте бюджет расходов на персонал:
- какие бы статьи расходов Вы добавили? (не менее 2-х);
- сколько процентов от общей суммы расходов составляет каждая отдельная статья бюджета?
- какие бы статьи расходов на персонал Вы сократили? Обоснуйте.
Прим.: ?* - рассчитайте статью расходов
?** - дополните собственными примерами