Вариант 1: Ниже приведен пример бюджета расходов на персонал организации. Численность организации – 150 человек.
Статьи расходов | Месяц, руб. | Год, руб. | Процент |
1. Фонд заработной платы | 11630000 | 146560000 | 62 |
Оклады | 9 000 000 | 108 000 000 |
|
Премии ежемесячные | 2 000 000 | 24 000 000 |
|
Премии годовые |
| 10 000 000 |
|
Компенсации при увольнении | 250 000 | 3 000 000 |
|
Выплаты по больничным листам | 380 000 | 4 560 000 |
|
2. Материальная помощь и подарки |
| 450000 | 0,2 |
Материальная помощь |
| 150 000 |
|
Подарки к 23 февраля |
| 80 000 |
|
Подарки к 8 марта |
| 70 000 |
|
Подарки к юбилеям, «круглым» датам |
| 150 000 |
|
3. Корпоративные мероприятия |
| 2 500 000 | 1,07 |
4. Социальный пакет |
| 76200000 | 32,09 |
ДМС |
| 3 000 000 |
|
Оплата мобильной связи | 70 000 | 840 000 |
|
Компенсация питания | 315 000 | 3 780 000 |
|
5. Обучение | 60 000 | 9000000 | 3,9 |
6. Прочее | 4 500 | 54 000 | 0,23 |
Учебная литература | 4 500 | 54 000 | 0,23 |
Компенсация проезда к месту работы иногородних рабочих | 5000 | 60000 | 0,26 |
ИТОГО | 12089000 | 232378000 | 100 |
Задание:
Проанализируйте бюджет расходов на персонал:
- какие бы статьи расходов Вы добавили? (не менее 2-х),
- сколько процентов от общей суммы расходов составляет каждая отдельная статья бюджета?
- какие бы статьи расходов на персонал Вы сократили? Обоснуйте.